姓名 简介 从业年限
张英 审计部主任 20年
名称 描述
咨询洽谈 与委托方沟通,了解委托方存在的问题、经营规模、经营情况、管理层组织、风险及内部控制度等
合同签订 签订委托咨询目的、范围及双方应负责任与义务等事项的书面咨询业务约定书
递交资料 委托方按清单准备纸质及电子等资料
现场审计 了解经营管理流程、审阅委托方经营管理文件资料,检查历年政策文件、财务报表、账本、凭证、询问分析风险等实质性测试等工作
确认文件 整理、评价现场业务中收集到的依据,遵循国家相关政策的相关规定,全面考察、权衡并复核其合法性、实用性、系统性等,并出具实施财务咨询方案
报告传递和收费 合同约定期内送达方案且委托方按约定进度期限支付咨询费用。
一、基本情况资料
1、统一社会信用代码证;
2、机关事务管理局人员编制文件;
3、以前年度审计报告、相关部门检查报告;
4、重大诉讼案件的有关材料;
5、主要资产的所有权属证明文件;
6、重要经济合同;
7、其他相关资料。
二、财务资料
1、预决算报表;
2、基准日总账、明细账及会计凭证;
3、科目余额表、序时账;
4、基准日银行对账单及银行存款余额调节表;
5、基准日现金、有价证券盘点表;
6、基准日存货清单;
7、基准日固定资产清单。
8、基准日存货、固定资产盘点表;
9、往来明细表;
10、有关坏账核销、资产毁损、报废的依据材料、处理文件及相关部门审批文件;
11、以前年度税务报表;
12、其他相关资料。